資產負債表
資產
| 現金 | $0 |
|---|---|
| 製成品存貨價值 *標准單價 $2.97 | $671,627 |
| 原物料存貨價值 *單位價值 $1.132 | $1,990,071 |
| 生產設備賬面價值 *重置成本 $8,544,579.50 | $8,677,688 |
| 資產總額 | $11,339,386 |
負債及業主權益
| 借款 | $4,500,000 |
|---|---|
| 非正常負債 | $530,107 |
| 負債總額 | $5,030,107 |
| 業主權益 | $6,309,279 |
| 負債及業主權益總額 | $11,339,386 |
營業活動
| 銷售收益 | $2,763,786 |
|---|---|
| 現金費用支出 | $2,974,723 |
| 購料支出**下期原物料市價 $1.54* | $1,782,500 |
| 營利事業所得稅 | $0 |
投資活動
| 設備投資支出 | $300,000 |
|---|
融資活動
| 還款 | $0 |
|---|---|
| 借款 | $500,000 |
| 非正常負債 | $530,107 |
| 股利支出 | $0 |
| 本期現金流量 | ($1,263,330) |
|---|---|
| 期初現金餘額 | $1,263,330 |
| 期末現金餘額 | $0 |
現金費用支出項明細
| 行銷費用 | $650,000 |
|---|---|
| 研發費用 | $200,000 |
| 維護費用 | $280,000 |
| 人工費用 | $947,394 |
| 管理費用 | $334,008 |
| 原物料持有成本 | $59,031 |
| 製成品持有成本 | $111,938 |
| 設備投資相關費用 | $9,000 |
| 財務費用負債利息 | $45,000 |
| 訂購成本 | $158,400 |
| 工作班次變換成本 | $0 |
| 雜項費用 | $86,404 |
| 運費 | $93,548 |
| 情報交易收取費用 | $0 |
銷售收益
| 市場1 | $925,462 |
|---|---|
| 市場2 | $641,969 |
| 市場3 | $654,102 |
| 市場4 | $542,253 |
| 合計 | $2,763,786 |
營業成本
| 人工費用 *單位成本，不含加班 $1.26 | $947,394 |
|---|---|
| 材料耗用 *材料轉換係數 0.662 , 單位價值 $1.000 | $973,046 |
| 銷貨成本修正額 | ($608,075) |
| 維護費用 | $280,000 |
| 緊急採購費用 | $0 |
| 折舊 | $214,812 |
| 訂購成本 | $158,400 |
| 班次變換成本 | $0 |
| 設備投資相關費用 | $9,000 |
| 合計 | $1,974,577 |