資產負債表

資產

現金 $0
製成品存貨價值 *標准單價 $2.97 $671,627
原物料存貨價值 *單位價值 $1.132 $1,990,071
生產設備賬面價值 *重置成本 $8,544,579.50 $8,677,688
資產總額 $11,339,386

負債及業主權益

借款 $4,500,000
非正常負債 $530,107
負債總額 $5,030,107
業主權益 $6,309,279
負債及業主權益總額 $11,339,386

現金流量表

營業活動

銷售收益 $2,763,786
現金費用支出 $2,974,723
購料支出**下期原物料市價 $1.54* $1,782,500
營利事業所得稅 $0

投資活動

設備投資支出 $300,000

融資活動

還款 $0
借款 $500,000
非正常負債 $530,107
股利支出 $0
本期現金流量 ($1,263,330)
期初現金餘額 $1,263,330
期末現金餘額 $0

現金費用支出項明細

行銷費用 $650,000
研發費用 $200,000
維護費用 $280,000
人工費用 $947,394
管理費用 $334,008
原物料持有成本 $59,031
製成品持有成本 $111,938
設備投資相關費用 $9,000
財務費用負債利息 $45,000
訂購成本 $158,400
工作班次變換成本 $0
雜項費用 $86,404
運費 $93,548
情報交易收取費用 $0

損益表

銷售收益

市場1 $925,462
市場2 $641,969
市場3 $654,102
市場4 $542,253
合計 $2,763,786

營業成本

人工費用 *單位成本,不含加班 $1.26 $947,394
材料耗用 *材料轉換係數 0.662 , 單位價值 $1.000 $973,046
銷貨成本修正額 ($608,075)
維護費用 $280,000
緊急採購費用 $0
折舊 $214,812
訂購成本 $158,400
班次變換成本 $0
設備投資相關費用 $9,000
合計 $1,974,577